Como reportar fraudes na empresa por meio do canal de denúncias?

Fraude corporativa é qualquer ato intencional de engano para obter vantagens indevidas, como desvio de dinheiro, falsificação de documentos ou superfaturamento de contratos.

Os diversos tipos de fraude corporativa ameaçam a estabilidade dos negócios e colocam em risco a confiança dos colaboradores, clientes, fornecedores e demais parceiros comerciais.

Segundo o relatório global “Occupational Fraud 2024” da ACFE (Association of Certified Fraud Examiners), 43% das fraudes são descobertas por meio de denúncias, e os funcionários são os principais responsáveis por essas revelações.

Se você quer saber como identificar e reportar fraudes na empresa de forma anônima e ética, este artigo é para você! Descubra os passos necessários e a importância do Canal de Denúncias.

Tipos de fraudes que podem ser reportadas por colaboradores

Fraudes no ambiente corporativo podem surgir em diferentes formatos e gerar impactos graves para a empresa, desde prejuízos financeiros até danos à reputação.

Com base no relatório de 2024 da ACFE, as fraudes ocupacionais são classificadas em três categorias principais: apropriação indébita de ativos, corrupção e fraudes em demonstrações financeiras.

Conhecer os tipos de fraudes mais comuns ajuda os colaboradores a identificar comportamentos inadequados e a tomar a decisão de reportá-los de forma anônima.

Continue lendo para entender como cada tipo de fraude ocorre e sua importância no combate às irregularidades!

Apropriação indébita de ativos

A apropriação indébita de ativos ocorre quando um funcionário se apropria indevidamente dos recursos da empresa, seja por meio de roubo direto de dinheiro, criação de esquemas de faturamento falso ou até mesmo inflando relatórios de despesas.

Embora seja o tipo de fraude corporativa mais comum, representando 89% dos casos, ela tende a gerar perdas menores, com uma média de 120 mil dólares por incidente. Mesmo assim, sua frequência torna relevante que as empresas estejam atentas a qualquer sinal de irregularidade.

Corrupção

A corrupção ocorre quando um colaborador usa sua posição para obter benefícios pessoais indevidos, como condutas de suborno ou conflitos de interesse. Este tipo de fraude representa uma ameaça séria à integridade organizacional e costuma causar perdas mais altas, em torno de 200 mil dólares por caso.

Fraude em demonstrações financeiras

Embora seja a menos comum, representando apenas 5% dos casos, a fraude em demonstrações financeiras é a mais prejudicial, com perdas medianas de 766 mil dólares por incidente.

Ela ocorre quando um empregado altera deliberadamente planilhas e relatórios financeiros, como registrando receitas falsas ou subestimando despesas, com o objetivo de beneficiar a empresa ou seus próprios interesses.

Este tipo de fraude também é frequentemente combinado com outros tipos, como apropriação indébita de ativos e corrupção, aumentando os danos financeiros para a empresa e aumentando o clima tóxico entre colegas de trabalho.

Fraude digital e documental

A fraude digital é um crime que ocorre no ambiente virtual, usando tecnologia da informação e técnicas de engenharia social para enganar ou prejudicar a organização e seus colaboradores. Segundo o relatório de 2024 da ACFE, 28% dos casos de fraude corporativa envolvem alterações em arquivos ou documentos eletrônicos.

Já a fraude documental envolve a criação de documentos físicos ou digitais e, segundo o mesmo relatório, abrange 31% dos esquemas fraudulentos.

Não hesite em denunciar irregularidades na empresa através do Canal de Denúncias, ferramenta ideal para reportar fraudes de forma anônima, e contribuir para um ambiente corporativo mais seguro!

Por que o funcionário deve reportar fraudes e irregularidades?

Quando os colaboradores percebem uma fraude, eles podem ser a chave para corrigir falhas no sistema e evitar danos maiores. De acordo com o estudo “Diagnóstico das Fraudes no Brasil”, realizado pela Grant Thornton, 63% dos entrevistados afirmaram ter identificado fraudes nos últimos 12 meses.

Esse cenário demonstra que, embora muitas fraudes passem despercebidas por gestores, os colaboradores possuem o conhecimento para reportar fraude na empresa, dando início ao processo de identificação de irregularidades no ambiente de trabalho previsto pelo Código de Conduta da organização.

Veja os principais motivos que levam os colaboradores a denunciar fraudes e irregularidades na empresa:

• Reportar irregularidades contribui para um ambiente de trabalho ético, onde todos os colaboradores podem confiar no sistema e nas práticas da empresa;
• A fraude prejudica a transparência e a justiça entre os colaboradores, criando um clima de desconfiança;
• Ao reportar irregularidades cedo, os empregados podem evitar prejuízos financeiros maiores e ajudar a preservar os recursos e a longevidade da empresa;
• Quando os colaboradores denunciam fraudes, fortalece uma cultura organizacional positiva e acolhedora, incentivando outros a seguir o exemplo.

Como reportar fraude na empresa de forma anônima?

Se um colaborador suspeita de fraude ou qualquer outro tipo de má conduta dentro da empresa, é fundamental que ele saiba como agir para proteger tanto a si mesmo quanto a organização.

A solução é a utilização de um Canal de Denúncias que ofereça sigilo sobre as informações relatadas, para que o funcionário não tema retaliações do(s) infrator(es) ao compartilhar evidências do ato fraudulento.

Para reportar fraude na empresa de forma anônima, o colaborador pode seguir alguns passos simples:

1. Acesse o Canal de Denúncias disponibilizado pela empresa. O Canal pode ser online, através de um site seguro ou até mesmo por telefone 0800, dependendo das opções oferecidas pela organização;
2. Escolha o método de denúncia, anônima ou identificada. O colaborador deve escolher a opção que o fizer se sentir seguro. Lembre-se: mesmo que você forneça informações detalhadas, o sigilo será mantido;
3. Descreva a fraude de maneira detalhada e objetiva. Conte o que aconteceu, quem está envolvido, quando e onde ocorreu, e qualquer outra informação relevante que possa ajudar na investigação;
4. Evite comentar sobre a denúncia feita com outros colegas. Caso você perceba qualquer tipo de represália ou comportamento hostil, é importante documentar e, se necessário, informar novamente pelo Canal de Denúncias.

Os Canais de Denúncia corporativos são projetados para garantir a máxima segurança e confidencialidade, com protocolos que impedem que terceiros acessem ou identifiquem o colaborador.

Além disso, esses canais costumam ter sistemas que permitem o acompanhamento anônimo do caso. A Contato Seguro, por exemplo, informa um número de protocolo após o envio da denúncia para que o relator possa ver o andamento da investigação sem precisar se identificar.

Ao seguir esses passos, os colaboradores podem reportar fraude na empresa de forma segura, contribuindo para um local de trabalho mais seguro e ético.

Gostou do conteúdo? Se você deseja entender mais sobre como proteger sua empresa e colaboradores, continue navegando pelo blog da Contato Seguro.

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